企业有哪些廉政风险点

企业有哪些廉政风险点

岗位职责风险、思想道德风险、制度机制风险、业务流程风险、外部环境风险、业务流程风险

朋友您好： 因为我也是审计的，我认为：就是一大条“实事求是、该几就是几”，具体是： 1、财务审计风险点： a、对收入的真实性审计，有没有隐瞒或多报，来达到多分钱的目的，您不庇护； b、对费用的真实性审计，有没有虚列或少报支出，个人从中受益，您要提出； c、应收款、应付款的审计，有没有呆死账户挂账不处理，自己做多受益的“防空洞”您要揭发； d、固定资产存量审计，有没有“有其名无其实”的现象，您的报告要写清楚； e；存货的审计；有没有不该报废的库存材料提前报废、应该报废的不报废，用它来实现不可告人“蓄水池”这样现象必须与领导说明白。 2、经济效益审计风险点： 因为经济效益审计往往离不开财务收支审计，有的地方要点雷同，这里就不赘述。 3、基建审计廉政风险点， a、甲方有没有虚报工程项目，套取好处， 查处 b、施工单位多包工程量； 查处 c、工程预算有没有套项的差错行为； 查处 d、取费是否合规 查处 e、有没有偷逃税费行为 查处 上述这些能做到，廉政点就差不多啦